六枝特区财政局关于2025年预算及“三公”经费预算公开的说明

一、部门概况

（一）部门职责：

1.拟定全区财税规划、政策和改革方案并组织实施；分析预测经济形势，参与制定各项经济政策，提出运用财税政策实施综合平衡社会财力的建议，拟定相关分配政策。

2.起草财政、财务、会计管理的制度、办法、规定和实施意见并组织实施。

3.承担全区各项财政收支管理责任。负责区级财政收支管理工作，负责编制年度区级财政预算草案并组织执行；拟定经费开支标准、定额，负责全区乡镇、社区、区级党政机关、事业单位和社会团体的财政预算资金和其他收支管理和审核批复年度预决算。

4.负责政府非税收入管理，承担行政事业性收费、政府性基金及其他非税收入管理工作。

5.拟定国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督国库业务，按规定开展国库现金管理工作。

6.拟定行政事业单位国有资产管理制度，管理行政事业单位国有资产；拟定需由全区统一规定的开支标准和支出政策并监督实施；负责财政预算内行政机构、事业单位和社会团体财政预算内的其他收支管理；拟定政府采购制度并监督管理。

7.审核和汇总编制全区国有资本经营预决算草案，拟定国有资本经营预算的制度和办法，收取全区企业国有资本收益，组织实施企业财务制度，参与拟定企业国有资产管理相关制度，按规定管理资产评估工作。

8.负责管理全区财政的经济发展支出，参与拟订全区建设投资的有关政策；拟定基本建设财务制度，负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作；负责全区政府投资项目预算、决算审查，拟定相关管理制度；推进基层财政规范化管理，负责全区农业综合改革工作。

9.会同有关部门管理特区财政社会保障、就业、医疗卫生支出；会同有关部门拟定社会保障资金（基金）的财务管理制度，编制社会保障预决算草案。

10.负责全区政府性债务管理工作，执行国家政府债务管理的政策和制度，防范财政风险。

11.负责全区财政金融管理工作；承担省地方金融管理局授权的行政审批和备案工作。

12.执行国家统一的会计制度，负责管理会计工作，监督和规范会计行为，负责代理记账机构的审批和管理工作。

13.监督检查财税法规、政策的执行情况，提出加强财政管理的政策建议；负责全区财政重大支出的预算绩效评价工作。

14.负责全区财政系统信息化建设；加强计算机网络信息建设，为财政管理提供技术保障；负责财政信息和财政宣传工作；制定财政系统教育培训规划并组织实施，组织财会人员开展财政、会计业务知识培训。

15.负责纳入基本建设投资计划的政府投资项目预算评审、结（决）算审核工作。

16.负责人均公共财政预算收入、地方税收收入占比公共财政预算收入比重指标数据的采集、审核和报送。

17.负责安全生产专项资金及时拨付，保障重、特大生产安全事故救援经费，监督资金使用情况。

18.结合部门职责，做好军民融合、乡村振兴、大数据等相关工作；负责本部门、本行业领域的安全生产和消防安全工作职责。

19.承办特区人民政府和市财政局交办的其他事项。

20.职责调整。将金融管理职责划入特区财政局。

（二）部门内设机构

特区财政局设下列内设机构8个，分别是：办公室（政务服务股）、预算股（社保股）、国库股、农业农村与基层财政管理股、税政法规和财政监督股、经济建设股（政府项目投资评审中心））、金融协调股、政府采购与资产管理股。

（三）预算构成情况：

本部门预算含本级预算及下属单位预算。

（四）部门人员构成：本部门编制数为80个，目前，在职职工70人（不含1名档案封存到平台公司职工），离退休职工26人。

二、部门预算公开说明

（一）部门收支总体情况（详见附件1中的表1）。

1.收入情况。2025年，本部门总收入1646.02万元，较上年减少471.37万元，主要是春节慰问费和项目评审费减少。其中：一般公共预算拨款收入1630.66万元，较上年减少476.72万元；上年结转收入15.36万元，较上年增加5.35万元。

2.支出情况。2025年，本部门总支出1646.02万元，较上年减少471.37万元，主要是春节慰问费和项目评审费减少。其中：一般公共服务支出1395.06万元，较上年减少193.54万元；社会保障和就业支出179.65万元，较上年减少275.83万元；住房保障支出71.31万元，较上年减少2万元。

（二）部门收入总体情况（详见附件1中的表2）。

2025年，本部门总收入1646.02万元，较上年减少471.37万元，主要是春节慰问费和项目评审费减少。分来源类别看：上年结转收入15.36万元、一般公共预算拨款收入1630.66万元。分支出科目看：一般公共服务支出1395.06万元，较上年减少193.54万元；社会保障和就业支出179.65万元，较上年减少275.83万元；住房保障支出71.31万元，较上年减少2万元。

（三）部门支出总体情况（详见附件1中的表3）。

2025年，本部门总支出1646.02万元，较上年减少471.37万元，主要是春节慰问费和项目评审费减少。分支出类型看：一般公共预算支出中基本支出1053.70万元、项目支出576.96万元；上年结转支出中基本支出5.44万元、项目支出9.92万元。分支出科目看：一般公共服务支出1395.06万元，较上年减少193.54万元；社会保障和就业支出179.65万元，较上年减少275.83万元；住房保障支出71.31万元，较上年减少2万元。

（四）财政拨款收支总体情况（详见附件1中的表4）。

1.财政拨款收入情况。2025年，本部门财政拨款收入1646.02万元，较上年减少471.37万元，主要是春节慰问费和项目评审费减少。其中：一般公共预算拨款收入1630.66万元，较上年减少476.72万元；上年结转收入15.36万元，较上年增加5.35万元。

2.财政拨款支出情况。2025年，本部门财政拨款支出1646.02万元，较上年减少471.37万元，主要是春节慰问费和项目评审费减少。分支出科目看：一般公共服务支出1395.06万元，较上年减少193.54万元；社会保障和就业支出179.65万元，较上年减少275.83万元；住房保障支出71.31万元，较上年减少2万元。

3.其他说明情况。本部门无政府性基金预算、国有资本经营预算。

（五）一般公共预算支出情况（详见附件1中的表5）。

2025年，一般公共预算支出（不含上年结转）1630.66万元，较上年减少476.72万元，主要是春节慰问费和项目评审费减少。分支出类型看：基本支出1053.70万元、项目支出576.96万元。分支出科目看：一般公共服务支出1380.20万元，较上年减少7277.18万元；社会保障和就业支出179.15万元，较上年减少275.83万元；住房保障支出71.31万元，较上年减少2万元。

（六）一般公共预算基本支出情况（详见附件1中的表6）。

2025年，一般公共预算基本支出（不含上年结转）1053.70万元，较上年减少58.90万元，主要是春节慰问费和项目评审费减少。分政府预算经济分类科目看：机关工资福利支出617.92万元、机关商品和服务支出129.88万元、机关资本性支出3.00万元、对事业单位经常性补助218.66万元、对个人和家庭的补助84.24万元。分部门预算经济分类科目看：工资福利支出830.67万元、商品和服务支出135.79万元、资本性支出3.00万元、对个人和家庭的补助84.24万元。

（七）一般公共预算“三公”经费支出情况（详见附件1中的表7）。

（1）公务用车运行维护费。反映单位购置公务用车及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、租用费等支出。2025年，本部门公务用车保有量5辆（车牌号：贵B81117、贵BVB290、贵BGY505、贵BP0743、贵B1A375），无公务购置计划，公务用车购置预算为0元，与上年持平；公务用车运行维护费预算为12.26万元，较上年减少7.14万元，主要原因是厉行节约，压缩经费。

（2）公务接待费。反映单位按规定开支的各类公务接待费。2025年本部门公务接待费预算2万元，较上年减少5.78万元，主要原因是厉行节约，压缩经费。

（3）因公出国（境）费。反映部门公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。该项经费预算由特区财政局统筹控制，本部门预算为0元，与2024年相比无变化。

综上所述，2025年本部门“三公”经费预算14.26万元，较上年减少12.92万元，主要是严格落实过苦日子思想，压减公务用车运行维护费及公务接待费。

（八）政府性基金预算支出情况（详见附件1中的表9）。

2025年，本部门无政府性基金预算。

三、其他重要事项说明

（一）机关运行经费安排情况（详见附件1中的表8）。

2025年，本部门安排机关运行费预算138.79万元。其中：办公费15.37万元、印刷费0.5万元、水费1.2万元、电费10万元、邮电费1万元、物业管理费14.08万元、差旅费7万元、维修（护）费2万元、租赁费3万元、培训费2.00万元、公务接待费2万元、劳务费4.8万元、工会经费12.70万元、福利费13.38万元、公务用车运行维护费12.26万元、其他交通费34.50万元、办公设备购置3万元。

（二）政府采购情况。

2025年，本部门安排政府采购预算6.45万元。其中：电脑5.04万元，打印机1.06万元、档案柜0.12万元、电视机0.23万元。

（三）部门预算绩效情况

2025年，本部门编制部门整体支出绩效目标和预算项目绩效目标7个，项目名称分别是六枝特区财政局2025年整体绩效支出、政府投资项目预算评审（复核）、新预算管理一体化平台运行维护费、信息化网络建设、2025年预算一体化系统资产管理模块运营维护、政府采购电子卖场监管服务费、非税电子缴库系统及运行维护费。

（四）国有资产占用情况。

1.公务用车占用情况。2025年，本部门实有公务用车5辆，账面价值82.21万元，目前使用正常。

2.办公用房占用情况。2025年，本部门实有办公用房面积850平方米，账面价值60.77万元，办公用房现移交给机关事务局处理手续待办。

3.大型设备占用情况。2025年，本部门无大型设备。

4.其他国有资产占用情况。2025年，本单位无相关情况。

（五）专业性较强名词解释。

１.一般公共预算：是指对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

２.政府性基金预算：是指以依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。政府性基金预算应当根据基金项目收入情况和实际支出需要，按基金项目编制，做到以收定支。

３.国有资本经营预算：是指国家以所有者身份依法取得国有资本收益，并对所得收益进行分配而发生的各项收支预算，是政府预算的重要组成部分。国有资本经营预算按年度单独编制，纳入本级人民政府预算，报本级人民代表大会批准。国有资本经营预算支出按照当年预算收入规模安排，不列赤字。

4.财政拨款收入：是指单位从同级财政部门取得的各类财政拨款，包括一般公共预算资金、政府性基金预算资金和国有资本经营预算资金。

５.财政专户管理资金收入：专指教育收费收入，包括目前在财政专户管理的高中以上学费、住宿费，高校委托培养费，党校收费，教育考试考务费，函大、电大、夜大及短期培训班费等。

６.事业收入：是指事业单位开展专业业务活动，及其辅助活动取得的收入，不含教育收费收入。

７.事业单位经营收入：是指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

8.上级补助收入：是指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政拨款收入。

9.附属单位上缴收入：是指事业单位取得附属独立核算单位根据有关规定上缴的收入。

10.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生支出，包括人员经费和公用经费。

11.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

12.人员经费：人员经费是指部门和单位“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”中属于基本支出内容的支出，包括基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位养老保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、离退休费、生活补助等。

13.公用经费：主要是指部门和单位“商品和服务支出”和“资本性支出”中属于基本支出内容的支出，包括办公费、水费、电费、邮电费、物业管理费、交通费、差旅费、日常维修(护)费、会议费、租赁费、招待费、培训费、福利费、工会经费、办公设备购置、其他商品和服务支出等。

14.“三公”经费：包括因公出国（境）费、公务接待费、公务用车购置及运行维护费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开展的各类公务接待（含外宾接待）支出。

15.机关（机构）运行经费：是指部门的公用经费，具体为保障部门运行用于购买货物和服务的各项资金，包括：办公费及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、维修（护）费、专用材料费及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费、其他交通费用以及其他费用。

16.支出功能分类科目：分为类、款、项，反映政府各项职能活动，即政府究竟做了什么，比如用于社保还是办了教育。

17.支出经济分类科目:分为类、款，主要反映政府各项支出的经济性质和具体用途，即政府的钱是怎么花出去的，比如是支付了人员工资还是购买了办公设备。

18.一般公共服务支出（类）财政事务（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括施行公务员管理的事业单位）的基本支出。

19. 一般公共服务支出（类）财政事务（款）信息化建设（项）：反映财政部门用于信息化建设方面的支出。

20. 一般公共服务支出（类）财政事务（款）财政委托业务支出（项）：反映财政委托评审机构进行财政投资评审和委托建设银行等机构代理业务发生的支出。

21.一般公共服务支出（类）财政事务（款）事业运行（项）：反映事业单位的基本支出，不包括行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

22.一般公共服务支出（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）：反映除上述项目以外的其他财政事务方面的支出。

23.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）：反映实行归口管理的行政单位开支的离退休经费。

24.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）：反映事业单位开支的离退休经费。

25.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出。

26.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

27.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

附件1：六枝特区财政局2025年预算公开表.pdf

附件2：六枝特区财政局2025年预算绩效目标表.pdf